EN Pedir demo
EAFLOW · SOLUCIONES · SOLUCIÓN TRANSVERSAL

Financial Decision & Investment Governance
Decisiones de inversión con condiciones
que se siguen hasta su cumplimiento.

Una decisión de inversión no termina cuando se aprueba. EAFlow ordena el recorrido sobre el Operational Graph — solicitud, revisiones, autoridad aplicable, decisión registrada, condiciones con responsable y vencimiento, cambios y evidencia de cumplimiento — para que el estado real de cada compromiso sea visible mientras siga abierto.

Evaluar un proceso Ver Finance Shared Services — Budget Approval Workflow →
Categoría
Solución transversal de gobierno de decisiones financieras y de inversión.
Cuándo usarlo
Solicitud, revisiones, decisión, condiciones, cambios y seguimiento del cumplimiento.
Usuarios
Finanzas, Controlling, áreas solicitantes, abastecimiento, TI y secretaría de comités.
Salida
Decisión registrada con su autoridad, sus condiciones vigentes y la evidencia de cada cierre.
Implementación
Convive con el ERP, la planificación financiera y el repositorio documental corporativo.
No reemplaza
No reemplaza el ERP ni el sistema de planificación financiera — agrega el recorrido de la decisión, la autoridad aplicable, las condiciones y su evidencia.

01 · El problema

La decisión queda escrita. Las condiciones quedan sueltas.

Una inversión relevante se resuelve entre varias manos: área solicitante, finanzas, abastecimiento, tecnología, operaciones y, según el monto, una instancia colegiada.

La fricción llega después de aprobar. Muchas decisiones se aprueban con condiciones: falta una cotización comparable, un informe técnico o un ajuste de monto. Esas condiciones se anotan en el acta y pierden seguimiento propio.

A eso se suma la confusión sobre la autoridad: monto, política y tipo de decisión determinan quién autoriza.

Una decisión aprobada y una decisión cumplida son dos hitos distintos.

02 · La solución

Solicitud, revisiones, decisión, condiciones, cambios y seguimiento.

Cada paso queda como caso gobernado, con responsable, estado y evidencia.

  • Solicitud. Objeto, monto, entidad, centro de costo y sustento.
  • Revisiones. Las áreas competentes revisan en paralelo y registran su posición.
  • Decisión. La autoridad aplicable surge del monto, la política y el tipo de decisión.
  • Condiciones. Compromisos propios, con responsable, vencimiento y evidencia.
  • Cambios. Alcance, monto o plazo vuelven al recorrido con la revisión que corresponde.
  • Seguimiento. Qué se aprobó, qué sigue vigente, qué venció y qué evidencia respalda el cierre.

Una acción solicitada no es una ejecutada, y ninguna equivale a una confirmada por la fuente responsable. Una devolución o un escalamiento cambian de responsable; no cierran el caso. Si la condición es un desembolso, se registra la confirmación del sistema financiero responsable; la decisión de tesorería permanece en su función.

Cuando el recorrido se automatiza, nace del mismo grafo gobernado —regla, nivel y ruta salen del contexto de entidad, monto y política—, no de un modelo aislado. Ver BPMflow →

03 · Capacidades

Seis capacidades para gobernar la decisión y sus condiciones.

  • Registro de la solicitud

    Objeto, monto, entidad, centro de costo, categoría, justificación y respaldo.

  • Revisiones por área competente

    Ruteo a finanzas y a las áreas que corresponden, con posiciones y observaciones registradas.

  • Autoridad configurable

    Monto, política y tipo de decisión: un comité es una autoridad posible entre varias.

  • Decisión con sus condiciones

    Resultado y compromisos pendientes quedan registrados juntos y distinguidos entre sí.

  • Condiciones con responsable, vencimiento y evidencia

    Dueño, fecha y prueba de cumplimiento. Cuando la condición es un control, se conecta con la capa de aseguramiento. Ver Risk & Control Assurance →

  • Cambios y expediente trazable

    Ajustes con su revisión, sobre un expediente con decisiones, condiciones y evidencia.

04 · Roles

Una decisión de inversión, cuatro responsabilidades.

Área solicitante

Qué ve

Estado de la solicitud, revisión pendiente y condiciones a su cargo.

Qué hace

Presenta la inversión, entrega el sustento y acredita sus condiciones.

Finanzas y Controlling

Qué ve

Monto, entidad, centro de costo y encaje presupuestario.

Qué hace

Revisa el sustento económico y verifica la autoridad aplicable.

Revisor de área competente

Qué ve

Solo los casos de su especialidad —técnica, abastecimiento, tecnología, operaciones o legal—.

Qué hace

Propone condiciones cuando la aprobación depende de un requisito verificable.

Autoridad que resuelve y seguimiento de condiciones

Qué ve

Casos de su nivel y condiciones vigentes, próximas a vencer y vencidas.

Qué hace

Resuelve dentro de su atribución y da por cumplida cada condición contra su evidencia.

Max responde sobre el estado de una decisión y sus condiciones abiertas, y muestra la evidencia registrada. La resolución sigue siendo humana.

05 · El recorrido en salud

Decisiones de inversión en organizaciones de salud.

Las inversiones de una organización de salud siguen un recorrido reconocible, y casi siempre quedan condiciones abiertas.

  1. 1

    Solicitud de inversión.

    Equipamiento clínico, obra, tecnología asistencial o sistemas administrativos, con objeto, monto y sustento.

  2. 2

    Revisiones financieras y de las áreas pertinentes.

    Finanzas revisa el encaje económico; las áreas clínica, de operaciones, de abastecimiento y de tecnología registran su posición.

  3. 3

    Decisión con condiciones.

    La autoridad aplicable resuelve según monto y política; las condiciones quedan como compromisos separados.

  4. 4

    Responsables y vencimientos.

    Comparación de ofertas, informe técnico o habilitación del espacio: cada condición con dueño y fecha.

  5. 5

    Evidencia y cambios posteriores.

    El cumplimiento se acredita con documento; los cambios vuelven al recorrido con su revisión.

La entrada es financiera y visible. El recorrido sectorial se apoya en la experiencia transversal en decisiones financieras, proveedores y personas, y se acuerda con cada organización.

El alcance es la gobernanza de la decisión económica y sus condiciones. El criterio clínico, la indicación asistencial y el marco regulatorio permanecen en las áreas responsables.

06 · Cómo se relaciona con la aprobación presupuestaria

Un punto de entrada y una categoría de oferta más amplia.

Financial Decision & Investment Governance es la categoría de oferta más amplia: agrega las revisiones de las áreas competentes, la autoridad de cada tipo de decisión, las condiciones que sobreviven a la aprobación y su seguimiento.

Ninguna anula a la otra: se puede empezar por la aprobación presupuestaria y extender el recorrido después.

07 · Implementación

Tres pasos sobre el modelo financiero vigente.

1 · Acordar el alcance de la decisión

Tipos de solicitud, montos, entidades, política, áreas revisoras y autoridad de cada tramo, declarados sobre el Operational Graph, sin exigir un proyecto previo de arquitectura. Ver el Operational Graph →

2 · Configurar el recorrido y las condiciones

Formularios, revisiones por materia, reglas de autoridad, catálogo de condiciones frecuentes, responsables, vencimientos y evidencia requerida.

3 · Conectar las fuentes y transferir la operación

Se conectan las fuentes ya autorizadas y la operación pasa al equipo responsable, con bandeja, estados y reportería.

Fuentes y sistemas que pueden participar del recorrido

  • Registro contable y financiero corporativo, por ejemplo SAP, cuando es la fuente autorizada del compromiso.
  • Repositorio documental de la organización, por ejemplo Microsoft SharePoint en Microsoft 365, cuando ahí vive la evidencia.
  • Planillas de Microsoft Excel y bases de Microsoft Access que hoy sostienen el seguimiento, como insumo inicial.

08 · Escenarios típicos

Dónde se aplica el recorrido.

  • Inversión de capital con revisión de varias áreas
  • Aprobación con condiciones y responsables asignados
  • Reposición de equipamiento
  • Infraestructura por etapas y desembolsos
  • Tecnología con revisión técnica y contractual
  • Condición vencida con escalamiento
  • Expediente de inversión para revisión posterior

Una decisión de inversión que se sigue hasta su cumplimiento.

Finanzas, las áreas solicitantes y quienes autorizan trabajan sobre el mismo caso: solicitud, revisiones, decisión con su autoridad, condiciones con responsable y vencimiento, y evidencia de cada cierre.

Evaluar un proceso Ver Finance Shared Services — Budget Approval Workflow → Ver Demand and Portfolio Governance → Ver BPMflow → Volver a Soluciones

Financial Decision & Investment Governance es una solución transversal sobre el Operational Graph de EAFlow: el recorrido de la decisión, su autoridad, sus condiciones y la evidencia de cada cierre, con el handoff preparado según el modelo de cada organización.